案例:2012年2月14日,某證券公司客戶A(被繼承人,已死亡)之女B(繼承人)、妻子C(繼承人),向西安某證券公司營業(yè)部提交西安市某區(qū)法院判決書,要求按照法院判決,繼承A資金賬戶中的相應資金,本案另外兩位繼承人(D和E)在法院判決時未到庭,法院采取公告送達方式對其送達了判決書。
證券公司處理客戶賬戶繼承案件時應注意:
一、鑒于客戶A已經(jīng)西安市某區(qū)法院生效判決確認死亡事實,按照證券賬戶管理一般處理方式,應該對其股東賬戶采取注銷措施,但是因為該繼承案其他2位繼承人(D和E)在法院判決時未到庭,法院采取公告送達方式對其送達判決書,且目前無法聯(lián)系此2位繼承人,為防止日后客戶A賬戶被不當操作產(chǎn)生相關糾紛,建議業(yè)務部門對該賬戶采取限制買入措施。
二、考慮到賬戶規(guī)范管理的要求,業(yè)務部門應該對客戶A賬戶在公司柜臺系統(tǒng)中以“備注”的方式,做出特殊標識。對于繼承人B、C已經(jīng)從客戶A資金賬戶支取判決書中認定的相應資金事實予以體現(xiàn),以區(qū)別與一般正常賬戶。
三、關于客戶A賬戶資金孳息分配問題,鑒于西安市某區(qū)法院判決對于該問題并未涉及,原則上應該比照判決中遺產(chǎn)分配比例分配利息,但是考慮到當事人領取利息的時間不同導致利息不易計算,且當事人B、C自愿放棄對于孳息的繼承,所以業(yè)務部門在核對當事人身份以及收到當事人放棄孳息的承諾書后,可以不對孳息部分進行支付,暫時存放在客戶A資金賬戶內(nèi)。
四、待該繼承案件其他當事人繼承事宜辦理完畢后,業(yè)務部門應該依照中登公司以及交易所的相關規(guī)定,辦理客戶A股東賬戶的注銷手續(xù)。