| 一、什么是洗錢和反洗錢？ 洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等。 反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照反洗錢相關(guān)法規(guī)制定采取相關(guān)措施的行為。 二、洗錢有什么危害？ 1、洗錢活動容易掩蓋上游犯罪，使犯罪分子逃避法律制裁； 2、洗錢活動往往為下游犯罪提供進(jìn)一步的資金支持，助長更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動； 3、洗錢活動不遵循資金流向最有效益領(lǐng)域的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)律，破壞了資源的合理配置，客觀上干擾了國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策效果和市場機(jī)制的有效運(yùn)作； 4、洗錢助長和滋生腐敗，敗壞社會風(fēng)氣，導(dǎo)致社會不公平，敗壞國家聲譽(yù)； 5、洗錢活動造成資金流動的無規(guī)律性，影響金融市場的穩(wěn)定，增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營風(fēng)險。 三、哪些機(jī)構(gòu)應(yīng)該履行反洗錢義務(wù)？為什么金融機(jī)構(gòu)是反洗錢的第一道防線？ 一是在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括依法設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲匯機(jī)構(gòu)、信托投資公司、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司以及國務(wù)院反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)；二是按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)。特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定。同時，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢實(shí)際工作中還必須堅持三項基本原則，即合法審慎原則、保密原則和與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則。 洗錢行為一般分為三個階段：一是放置階段，即把非法資金投入經(jīng)濟(jì)體系，這主要是金融機(jī)構(gòu)完成。二是離析階段，即通過復(fù)雜的交易，使資金的來源和性質(zhì)變得模糊，非法資金的性質(zhì)得以掩飾，而金融機(jī)構(gòu)正是提供各種交易的服務(wù)機(jī)構(gòu)；三是歸并階段，即被清洗的資金以所謂合法的形式被使用。 洗錢行為的三階段特點(diǎn)表明，金融機(jī)構(gòu)作為資金融通、轉(zhuǎn)移、運(yùn)用的中轉(zhuǎn)站和集散地，客觀上容易成為洗錢活動的渠道。然而，隨著金融服務(wù)智能化的發(fā)展，任何通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢的活動都會留下蛛絲馬跡。因此，金融機(jī)構(gòu)是監(jiān)測和打擊洗錢活動的第一道防線。 四、金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)該履行哪些義務(wù)？ 《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等法律法規(guī)對金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的反洗錢義務(wù)作了詳細(xì)規(guī)定，主要包括： - 建立反洗錢內(nèi)部控制制度；
- 明確反洗錢工作機(jī)構(gòu)并配備人員；
- 建立客戶身份識別制度，審查客戶身份；
- 進(jìn)行大額交易和可疑交易報告；
- 報告涉嫌犯罪線索；
- 保存客戶資料和交易記錄；
- 保密義務(wù)；
- 其他義務(wù)，如開展反洗錢宣傳、培訓(xùn)等。
五、常見的洗錢渠道有哪些？ 1、現(xiàn)金走私； 2、將大額現(xiàn)金分散存入銀行； 3、向現(xiàn)金流量高的行業(yè)投資； 4、購置流動性較強(qiáng)的商品； 5、匿名存款或購買不記名有價金融證券； 6、制造顯失公平的進(jìn)出口貿(mào)易； 7、注冊皮包公司，虛擬貿(mào)易； 8、設(shè)立外資公司； 9、利用地下錢莊和民間借貸轉(zhuǎn)移犯罪收入； 10、購買保險； 11、實(shí)施復(fù)雜的金融交易； 12、在離岸金融中心設(shè)立匿名賬戶； 13、利用銀行保密法洗錢。 | 
